Ciudad de México.- A pesar de que mantener efectivo en el hogar no constituye una actividad ilícita, sí puede representar una falta fiscal cuando posteriormente se realizan depósitos elevados en efectivo que no coinciden con los ingresos reportados por el contribuyente.

El SAT recordó que las instituciones financieras están obligadas a reportar depósitos en efectivo mayores a 15 mil pesos al mes, lo que permite identificar discrepancias entre los movimientos bancarios y las declaraciones anuales. En caso de detectar inconsistencias, el contribuyente puede ser sujeto de auditorías, requerimientos o sanciones.

La autoridad fiscal subrayó que el problema no es el efectivo en sí, sino la falta de trazabilidad. Si una persona no puede comprobar el origen del dinero —por ejemplo, mediante contratos, comprobantes de venta o recibos—, el SAT puede presumir que se trata de ingresos no declarados y puede generar sospechas de evasión fiscal o presunto lavado de dinero, con sanciones que escalan al ámbito penal.

Consecuencias legales de guardar dinero en efectivo

Guardar dinero en efectivo en casa puede ser visto como una falta de transparencia financiera. Las autoridades fiscales requieren que los ingresos y movimientos financieros sean reportados y registrados. El dinero guardado “debajo del colchón” no queda registrado en el sistema financiero, lo que dificulta el rastreo y la transparencia.

• Posibles sanciones fiscales: El SAT tiene la facultad de realizar auditorías y revisiones fiscales a los contribuyentes. Si durante una auditoría se descubre que una persona tiene una cantidad significativa de dinero no declarado, puede enfrentar multas y sanciones por evasión fiscal. Estas sanciones pueden ser muy elevadas y generar problemas legales adicionales.

• Presunción de ingresos no declarados: El SAT puede presumir que el dinero en efectivo encontrado en casa proviene de ingresos no declarados. Esto puede dar lugar a una reevaluación de las obligaciones fiscales del individuo y a la exigencia de pagar impuestos atrasados junto con multas y recargos por el tiempo en que no se cumplieron las obligaciones fiscales.

• Riesgo de delitos financieros: Tener grandes sumas de dinero en efectivo sin justificación puede levantar sospechas de actividades ilegales, como el lavado de dinero. Las autoridades pueden investigar el origen del dinero y, si no se puede demostrar su procedencia lícita, el individuo podría enfrentar cargos criminales.

El organismo recomendó a la población utilizar vías bancarias para operaciones de mayor volumen y conservar documentación que respalde el origen de cualquier cantidad de dinero que eventualmente se deposite en una cuenta.